Noll saldokonto

Ett nollbalanskonto (ZBA) är en del av ett system för sammanslagning av kontanter. Det är vanligtvis i form av ett kontrollkonto som automatiskt finansieras från ett centralt konto till ett belopp som är tillräckligt för att täcka presenterade kontroller. För att göra detta beräknar banken beloppet för alla checkar som presenteras mot en ZBA och betalar dem med en debitering till centralkontot. Om insättningar görs till ett ZBA-konto flyttas insättningsbeloppet automatiskt till det centrala kontot. Vidare, om ett dotterbolagskonto har ett debetbelopp (överdragen), flyttas kontanter automatiskt från centralkontot tillbaka till dotterbolaget i ett belopp som är tillräckligt för att kontosaldot återgår till noll. Dessutom kan kontosaldon ställas in på ett specifikt målbelopp, snarare än noll, så att vissa kvarvarande kontanter upprätthålls i ett eller flera konton.

Det finns tre möjliga ZBA-transaktioner, som alla sker automatiskt:

  • Överskott av kontanter flyttas till ett centralt konto

  • Kontanter som behövs för att uppfylla betalningsförpliktelser flyttas från det centrala kontot till länkade kontrollkonton

  • Kontanter som behövs för att kompensera debiteringen flyttas från det centrala kontot till länkade konton

Nettoresultatet av en ZBA är att ett företag behåller det mesta av sina kontanter på ett centralt läge och bara tar ut kontanter från det centrala kontot för att betala för omedelbara behov. Detta tillvägagångssätt minskar också risken för bedräglig överföring från nollbalanskontot, eftersom det finns så lite kontanter i det. En viktig fördel med nollbalanskontot är att kontanter kan aggregeras för att dra nytta av bättre investeringsalternativ.

Relaterade Artiklar